О запрете криптовалют в Молдове

Сами по себе, криптовалюты в Республике Молдова популярны как средство сбережения и инвестиций, так как в стране держится двузначная инфляция, которая в 2023 году составила более 18% из-за роста цен на продовольственные товары и энергоносители. Национальная валюта – лей – продолжает снижаться относительно доллара США, особенно снижение ускорилось в конце 2024 года. Как и всегда в подобных ситуациях, многие граждане обращаются к криптовалютам, стараясь сохранить свои сбережения, а также потому, что их можно беспрепятственно отправлять в любую точку мира. Аналогичная ситуация и с получением денег из-за рубежа – многие молдаване работают в России и также используют криптовалюту для отправки денег домой в условиях, когда использование традиционных способов затруднительно.

Власти страны взяли курс на евроинтеграцию, но в части криптовалют это происходит не совсем так, как ожидалось.

Правовой статус криптовалют

Отношение к криптовалютам со стороны властей страны всегда было неоднозначным. С одной стороны, власти отмечали рост интереса к криптоактивам среди граждан, с другой – традиционно проявляли настороженность и неохотно шли на легализацию и регулирование этого сектора. Национальный банк Молдовы регулярно предупреждает о рисках, связанных с использованием виртуальных активов, подчеркивая отсутствие правового статуса для криптовалют и высокие риски мошенничества и финансовых преступлений. Вероятно, подобная настороженность связана с отсутствием механизмов регулирования сектора и контроля за ним.

Текущие власти Молдовы взяли курс на евроинтеграцию страны и многие принимаемые законы, в последнее время, принимаются с оглядкой на регламенты ЕС. Криптовалюты не стали исключением, а о необходимости синхронизации регулирования с европейским MiCA периодически говорят представители финансовых регуляторов. Правда, пока что синхронизировать нечего. Более того, с 1 июля 2023 года в Молдове вступил в силу Закон № 66 от 30.03.2023, который полностью запрещает физическим и юридическим лицам проводить операции с криптовалютами. Это решение сделало невозможным использование криптовалют для платежей или переводов, оставив только возможность их хранения как инвестиционных активов. В настоящий момент запрещены все операции с криптовалютами на территории страны, ей можно только владеть, если вдруг куплена за границей или имелась до введения запрета.

Данный запрет, при этом, связан как раз с синхронизацией правовой базы страны с европейскими нормами. Этот закон принят во исполнение Директивы (ЕС) 2015/849 от 20 мая 2015 года о предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денег или финансирования терроризма. Необходимо отметить, что в самом ЕС криптовалюты разрешены и во всех странах и регулируются на наднациональном уровне.

Провайдеры услуг виртуальных активов

Хотя операции с криптовалютами запрещены, граждане Молдовы имеют право владеть ими. Однако легальные способы покупки и продажи криптовалюты ограничены. На момент запрета существовала лишь одна легальная криптокомпания — Coinbank, которая была вынуждена приостановить свою деятельность. Компания предоставляла услуги по обмену криптовалют и владела сетью криптоматов в Кишиневе. С 1 июня 2023 года ее деятельность прекращена, а на сайте весит петиция об отмене запрета.

Запрет на оборот криптовалют введен с целью противодействия отмывания денег и для целей снижения уровня теневой экономики. При этом, судя по всему, закрылась только легально работавшая фирма. Незарегистрированные обменники, судя по большому количеству объявлений в интернете, продолжают работать и используются как для покупки, так и для продажи криптовалют.

Большинство пользователей предпочитают международные платформы, такие как Binance, Coinbase, Kraken и Bybit, благодаря широкому выбору активов и высокой ликвидности. Их деятельность никак не регулируется и не ограничивается. Обмен происходит с использованием P2P-площадок, что говорит о низкой эффективности запрета, как механизма снижения рисков, связанных с операциями в криптовалюте.

Налогообложение

Согласно действующему налоговому законодательству, доходы от операций с криптовалютами, как и другие доходы, облагаются подоходным налогом по ставке 12%. Однако ввиду введенного запрета и того факта, что весь рынок криптовалюты находится в серой зоне, по факту налогообложение не применяется.

В настоящий момент рынок криптовалют в Молдове переживает период неопределенности. При этом, четких планов по изменению ситуации правительство не объявляло. Видимо, оценка объема операций граждан страны с криптовалютами не говорит о необходимости срочных действий. Майнинг в стране также не развит ввиду высоких цен на электроэнергию и сложности, связанной с импортом оборудования.